Comment prévoir les différents risques financiers d’une entreprise ?

Le contexte socio-économique actuel est fortement marqué par le développement des marchés financiers et, par conséquent, par l’augmentation des divers risques à caractère financier. Fort de cela, chaque entreprise doit mettre en place à l’interne ou à l’externe, un dispositif préventif de gestion des risques financiers pour faire face à toute situation qui pourrait mettre à mal sa stabilité. Voici comment identifier et anticiper ces risques auxquels une entreprise peut être confrontée.

En quoi consistent les risques financiers pour une entreprise ?

Chaque entreprise fait face à des risques qui, en général, dépendent de son activité ou de l’environnement micro-économique dans lequel elle opère. Le plus important, c’est de pouvoir les anticiper en s’alliant à des professionnels en la matière comme 3V Finance, notamment en mettant l’accent sur ce qui pourrait mal tourner et en développant une série de stratégies à cet effet.

L’expérience a montré qu’une bonne gestion des risques financiers en amont permet de les traverser sereinement. Pour ce qui est de leur identification, il faut noter que les risques financiers sont liés aussi bien à la structure financière de l’entreprise qu’aux transactions qu’elle effectue, comme aux systèmes financiers qui sont en place. Identifier les risques financiers auxquels une entreprise est exposée, suppose un examen minutieux de ses opérations financières quotidiennes.

En analysant par exemple la trésorerie d’une entreprise, il est possible de repérer les clients sur lesquels repose essentiellement l’activité de l’entreprise. Cela permet de les identifier comme étant des sources de risques financiers en cas d’impayés de créances. Une bonne gestion des risques financiers dans ce cas, recommanderait de :

• réexaminer la manière dont les crédits sont accordés à ces clients ;
• de définir à l’avance des mesures pour recouvrer rapidement les impayés ;
• ou de chercher à souscrire à une assurance pour couvrir les créances un peu trop importantes.

Pour évaluer le risque financier, il faut également prendre en compte des éléments externes tels que les taux de change et les taux d’intérêt. Cela est surtout important pour les entreprises dont l’activité s’étend au-delà des frontières nationales. En effet, les changements de taux influent énormément sur le remboursement des créances sur clients et sur la gestion des risques financiers. Quels sont les différents risques financiers ?

En principe, les risques à caractère financier ne sont pas imputables à l’entreprise elle-même. Ils relèvent plutôt de facteurs exogènes tels que les taux de change et les taux d’intérêt, le coût des matières premières, etc. Tous ces éléments ont un impact direct aussi bien sur les placements financiers des entreprises que sur le montant à rembourser par les clients à qui le service a par exemple été rendu à l’international (risque de change).

Il y a également un risque de crédit qui se manifeste simplement par le non-remboursement des dettes des clients. La gestion des risques financiers repose en bref sur plusieurs aléas :

• le risque de crédit ;
• le risque de taux : lorsque le taux de crédit augmente, l’entreprise débitrice devra subir des pertes financières qu’elle n’avait pas forcément envisagées ;
• les risques opérationnels : ils peuvent être de type industriel, économique, technologique, etc.
• les risques d’inflation ;
• etc.

Quelles mesures préventives mettre en place contre les risques financiers ?

La gestion des risques à caractères financiers suppose la mise en place de processus, et d’outils permettant de résoudre à l’avance, les impacts des événements préalablement identifiés comme étant des menaces pour l’entreprise. Une bonne gestion des risques financiers inhérents aux clients peut par exemple requérir :

• une classification desdits clients en fonction de leur propension à s’acquitter de leurs dettes ou du montant de leurs créances ;
• une renégociation des délais de paiement ;
• la souscription d’une assurance contre les factures impayées ;
• l’optimisation du recouvrement de sorte à éviter les retards de paiement ;
• etc.

A défaut de mettre en place un processus rigoureux à l’interne, il est toujours mieux de faire appel à des professionnels en gestion des risques financiers.